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搜索资源列表

  1. 商业银行信息系统内部控制研究

  2. 本文对风险导向的商业银行IS内部控制的研究，采用了目标驱动的逆向操 作方法，综合考虑商业银行IS战略和外部环境的影响，对商业银行IS过程的内 控质量和相应的风险水平进行了重点剖析，建立了IS过程与风险之间的联系。 这种以内控质量和风险水平评价为依据、利用层级反馈的评价控制机制，将IS 过程和银行战略目标联系起来，使银行管理层既能把握总体战略的方向，又能关 注和控制具体关键过程中的风险，可以保证其战略的实现。

  3. 所属分类：专业指导

    • 发布日期：2009-05-12
    • 文件大小：15728640
    • 提供者：ZCH611407

  1. 浅论传统审计的缺陷及现代审计风险模型的应用

  2. 引言 　　 　　现代风险导向审计按照战略管理论和系统论，将由于企业的整体经营风险所带来的重大错报风险作为审计风险的一个重要构成要素进行评估，是评估审计风险观念、范围的扩大与延伸，是传统风险导向审计的继承和发展。在该理论的指导下，国际审计和鉴证准则委员会（IAASB）发布了一系列新的审计风险准则，对审计风险模型重新描述为：审计风险=重大错报风险×检查风险（IAASB，2003）。由此，我们可以将目前审计执业界普遍使用的审计风险模型称之为传统审计风险模型，而将新模型称之为现代审计风险模型。

  3. 所属分类：专业指导

    • 发布日期：2009-12-19
    • 文件大小：6144
    • 提供者：quanwudi2008

  1. 通过IT规划有效规避信息化风险

  2. 通过IT规划有效规避信息化风险 通过IT规划的方式，以业务为导向，而非以技术以为导向，进行分析与规划，整体规划、分步实施，在软件方面慎重先型，选用成熟的、能够支持自己企业行业特色的(最好有很多成功案例)软件平台，采用可定义的平台式软件，减少系统的开发，加强组织与人员保障，有组织有计划的多层次培训、规范业务与技术管理，并在此基础上不间断的、持续的应用、持续的改进，不断的优化企业的信息化管理，才是企业信息化的终极目标。 通过IT规划的方式，以业务为导向，而非以技术以为导向，进行分析与规划，整体规划

  3. 所属分类：咨询

    • 发布日期：2010-02-23
    • 文件大小：6144
    • 提供者：petermsh

  1. 基于风险地图的内部审计探讨——以中国农业银行为例

  2. 摘要：随着经济全球化的发展，企业的经营面临着越来越多的不确定因素，经营风险随之增加。顺应当今经济环境的需要，风险导向型内部审计应运而生。但在目前看来，风险导向型内部审计的应用还处于起步阶段。以中国农业银行为例，试图探讨通过开发风险地图来指导内部审计工作，以实践风险导向型内部审计。 关键词：商业银行；风险地图；风险导向；内部审计

  3. 所属分类：金融

    • 发布日期：2018-10-06
    • 文件大小：2097152
    • 提供者：loveloveyueyue

  1. 内控体系与全面风险管理体系的并行与融合

  2. 文章针对内部控制与风险管理两者关系的争论,从两个概念的发展及演进历程入手,一方面整理归纳学术界关于两个理论的探讨成果,另一方面阐述分析了我国国内相关法律法规对两者的建设要求,并据此得出企业在实践中,应当从自身的发展目标、拥有的资源、能力等实际出发,可通过并行实施、建设以风险为导向的内控体系或建设风险管理框架下的内控体系三种途径,实现内控与风险管理的有效融合。

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-05-22
    • 文件大小：644096
    • 提供者：weixin_38737144

  1. 神华集团公司风险管理体系建设的改进与实践

  2. 神华集团公司风险管理体系包括根治基层的内控与风险管理文化、以风险为导向的制度体系建设,内控评价与内控建设互相促进机制,ERP自动控制,风险预警等一系列建设成果。2015年神华集团持续改进风险管理体系,更新风险分级分类标准结构及风险清单,明确风险管理责任,建立总部各部门及子分公司风险管理季度报告制度。增加内控评价功能,初步建立起年初风险评估、季度重大风险监控,日常专项评价、年度内控评价、内控缺陷认定,缺陷整改报告、风险分级分类标准更新等有效的一体化闭环风险管理机制。

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-05-04
    • 文件大小：1048576
    • 提供者：weixin_38514732

  1. 新常态下内部审计防范企业风险研究

  2. 内部审计是作为企业风险管理的有效手段和途径,以风险为导向开展审计工作是目前内部审计的首要职责。以神华乌海能源公司为例,介绍内部审计防范企业风险的具体实践做法,并分析存在的问题,提出新常态下内部审计防范企业风险的途径及措施。

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-05-03
    • 文件大小：1048576
    • 提供者：weixin_38590738

  1. 褐煤资源开发风险研究

  2. 褐煤资源开发风险贯穿于煤矿项目规划前期、基本建设以及投产运行后的整个经营管理过程,深入风险分析对后褐煤资源煤矿项目建设具有重要现实意义与导向作用。

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-05-02
    • 文件大小：163840
    • 提供者：weixin_38606294

  1. 万峰煤矿安全生产风险分析及管控研究

  2. 为分配有限的管理资源来保证煤矿的安全生产,通过对万峰煤矿实际调研,从危险源的所属风险类型、可能导致的事故类型及风险等级三个角度进行危险源分类,采用工作任务分析法及风险矩阵法对该矿进行了风险辨识及等级评价,形成了安全生产风险分析及管控的两条主线,并通过专家角度的层次分析法及一线工人角度的百分权重法进一步开展第一条主线的比较分析。结果表明:高频次风险类型中较高风险等级发生的人的不安全行为与高风险等级中高频次发生的事故类型两条主线对危险源及事故类型针对性管控措施的采取具有导向作用,两者相互配合能把控矿

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-05-01
    • 文件大小：1048576
    • 提供者：weixin_38500709

  1. 蒙古国获取煤炭资源的风险分析

  2. 从国家政策导向出发,以神华集团蒙古国煤炭资源开发项目为基础,在项目前期阶段分析项目面临的政策、税收、市场、运输成本等风险,论证解决和规避风险的对策,并阐明项目开发建设的结论。通过蒙古国获取资源风险的分析和对策的讨论,对同行业海外项目的前期工作,具有指导和借鉴意义。

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-04-21
    • 文件大小：154624
    • 提供者：weixin_38730821

  1. 以风险为导向的战略联盟审计

  2. 以风险为导向的战略联盟审计，颜艳，王光远，相较于传统组织形式，战略联盟具有种种优势，但联盟风险也十分巨大。内部审计通过评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-02-24
    • 文件大小：457728
    • 提供者：weixin_38625164

  1. 基于模糊综合评价的审计风险研究

  2. 基于模糊综合评价的审计风险研究，王明华，，现代风险导向审计在我国目前还处于探索、研究阶段，本文通对现代战略风险导向审计影响因素的分析，应用模糊综合评价方法，将审计

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-02-18
    • 文件大小：337920
    • 提供者：weixin_38720653

  1. 现代风险导向审计程序及其特点

  2. 从不同方面叙述了风险导向审计的特点及方法

  3. 所属分类：讲义

    • 发布日期：2014-06-17
    • 文件大小：17408
    • 提供者：qq_16611337

  1. 基于风险导向的煤炭企业内部管控流程构建

  2. 结合煤炭企业发展现状,从风险防控的角度出发,构建了煤炭企业内部管控体系的具体流程。介绍了煤炭企业内部管控中存在的问题,分析了建立风险导向型内部管控的目标和原则,以及需要考虑的各方面因素,并提出了建立风险导向的煤炭企业内部管控流程的整体思路。

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-06-16
    • 文件大小：1048576
    • 提供者：weixin_38551070

  1. 风险评估结果与进一步审计程序衔接探讨

  2. 风险导向审计的内容包括风险评估和风险应对两部分,文章在分析了风险应对是风险导向审计的核心环节的基础上,重点探讨了两者该如何衔接,并结合实例进行了论证。希望通过该问题的探讨,能够提高风险导向审计方法在实际工作中的运用效果。

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-06-23
    • 文件大小：357376
    • 提供者：weixin_38692836

  1. 国有煤炭企业集团财务风险管理框架探讨

  2. 为防范国有煤炭企业财务活动的风险,从目标导向原则、系统性原则、环境分析起点原则、具体问题具体分析原则4个方面阐述了如何构建集团企业财务风险管理框架,并分为目标层、管理层、基础层3层结构,使财务风险得到控制。通过建立完善的风险防范框架,使资本结构趋于完善合理,防范投资风险,加强财务监督体系建设,加强企业税务风险和筹资担保风险的防范,建立财务风险预警机制,从而提高煤炭企业财务安全性。

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-07-12
    • 文件大小：395264
    • 提供者：weixin_38747126

  1. 风险管理导向的内部控制

  2. 风险管理导向的内部控制致力于为大家提供学习、参考最实用的资源，对风险管理导向的内部控制有需要的朋友...该文档为风险管理导向的内部控制，是一份很不错的参考资料，具有较高参考价值，感兴趣的可以下载看看

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-12-11
    • 文件大小：929792
    • 提供者：weixin_38654944

  1. 现行利益制度下风险导向审计实施策略研究（制度范本、DOC格式）

  2. 对于一个集体现行利益制度下风险导向审计实施策略研究（制度范本、DOC格式）是很有作用的，小编为大家带...该文档为现行利益制度下风险导向审计实施策略研究（制度范本、DOC格式），是一份很不错的参考资料，具有较高参考价值，感兴趣的可以下载看看

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2020-12-09
    • 文件大小：20480
    • 提供者：weixin_38692969

  1. 考虑产品可靠性下降的面向风险的装配质量分析方法

  2. 组装过程是形成产品质量和可靠性的关键阶段，但是在大多数组装质量分析框架中，对生产产品的可靠性和事故风险的相关考虑尚未引起应有的重视。 为此，本文加强了ISO 9001：2015倡导的装配过程质量控制中的风险分析，并提出了一种以风险为导向的装配质量分析方法，其中考虑了装配变化对生产的产品可靠性下降和事故风险的影响。 首先，提出了概念性QRR链以说明装配过程质量（Q），产品可靠性（R）和故障事故风险（R）之间的关系。 其次，基于提出的QRR链，建立了一个面向风险的双向框架，用于分析装配过程质量，旨在

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2021-03-14
    • 文件大小：1009664
    • 提供者：weixin_38654415

  1. 风险导向下基于成本效益分析的多投资商虚拟电厂容量配置模型

  2. 为了分析多个投资商在不同风险偏好下的虚拟电厂容量配置问题，提出一种风险导向下基于成本效益分析的多投资商虚拟电厂容量配置模型。首先，参考城市热环境设计中典型气象日的定义，提出一种基于最小相对偏差的典型日场景集构建方法；其次，以各投资商年均建设运维成本最小为目标函数，考虑分时电价、建设补贴等因素，分别运用条件风险价值度量风、光、负荷不确定性带来的经济风险，并将其与目标函数相结合，构建多投资商虚拟电厂容量配置模型；最后，基于成本效益分析原则，采用净现值和内部收益率对配置结果的可行性和抗风险能力进行评价

  3. 所属分类：其它

    • 发布日期：2021-01-15
    • 文件大小：2097152
    • 提供者：weixin_38722721
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